关于2022年度县本级预算执行和其他财政收支审计中查出问题整改情况的报告

受县人民政府委托，现将1946bv1946伟德手机版2022年度县本级预算执行和其他财政收支审计中查出问题整改情况报告如下，请予审议。 

2023年9月7日，县第十八届人大常委会第十五次会议听取了《1946bv1946伟德手机版2022年度县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告》，并提出了审议意见。根据会议要求，县审计局对1946bv1946伟德手机版2022年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计中发现问题整改情况进行了跟踪检查，督促各有关单位认真查找产生问题的根源，积极落实整改。截至目前，审计工作报告反映的40个问题中，已整改完成问题31个，未完全整改到位的问题7个，移送县纪委监委未办结问题2个。本次审计共查出各类违规及管理不规范资金5003.27万元，已追缴入库资金1588.60万元，已退还各类涉企保证金至企业901.04万元，取得了较好的整改效果，现将整改情况报告如下，请予审议：

一、县本级预算执行审计发现问题及整改情况

（一）对于“预算编制和管理方面”的问题

1. 县财政局对部门编制政府采购或购买服务预算管理不到位

2. 部分单位政府采购实际与预算差异大

3. 个别二级机构未纳入预算管理

（二）对于“公有住房改革工作和资金使用管理方面”的问题

1. 公有住房售房款未发挥资金效益

2. 超范围从公有房屋出售收入的利息收入中支出9.49万元

3. 公务接待申报备案制度履行不到位

（三）对于“优化营商环境方面”的问题

1. 农民工工资保证金管理方面

（1）应退未退16家企业的农民工工资保证金728.66万元

（2）未按规定退还利息收入70.85万元

（3）对施工单位的农民工工资保证金存储或银行保函开立情况监管不到位

2. 应退未退质量保证金或履约保证金269.78万元

（四）对于“国有资产管理方面”的问题

1. 4个乡镇的8处国有资产未按合同收取租金424.40万元

2. 浍南镇人民政府应缴未缴灌溉水费114.61万元

3. 2个乡镇的国有资产未公开招租

（五）对“老年助餐服务行动”政策落实及资金管理使用情况方面”的问题

1. 部分老年食堂和助餐点未正常运营，未能发挥助餐服务作用

2. 超年龄范围办理就餐卡

（六）对于“安心托幼行动”政策落实及资金管理使用情况方面”的问题

1. 多拨付普惠性幼儿园相关财政补助2.30万元

2. 应缴未缴人防工程易地建设费38.20万元

3. 未按规定对托育机构拨付财政补助

4. 部分幼儿园未开展延时服务

5. 专项资金使用进度缓慢

（七）对“财政补贴资金发放和管理方面”的问题

1. 3家单位违规发放部分“七老人员”工龄补助8.96万元

（1）违规发放退出村医生活补助5.12万元

（2）违规发放老拖拉机手工龄补贴3.31万元

（3）违规发放老放映员工龄补贴0.53万元

2. 县卫健委未及时对已死亡人员终止家庭医生签约服务

（八）对于“新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物管理方面”的问题

1. 县红十字会未对受赠的部分防疫款物进行财务记账

2. 县红十字会受赠防疫物资的台账登记与实际不一致

二、部门预算执行审计发现问题及整改情况

（一）对“预算编制与管理使用方面”的问题

1. 县住建局预算编制不精准

2. 县房地产管理中心未按预算批复或规定用途使用

（二）对“专项资金使用管理方面”的问题

1. 生源地信用助学贷款管理不到位

（1）生源地助学贷款垫付款方面

（2）生源地助学贷款还款救助方面

2. 彩票公益金结余应缴未缴

3. 违规发放老民师补贴3.30万元

4. 渔民上岸安居补助资金管理不规范  

（三）对“工程项目管理方面”的问题

1. 未履行政府招投标程序

2. 工程变更签证较多

3. 老旧小区改造项目中部分绿化规格不符合要求

（四）对“财务管理方面”的问题

1. 超规定接待次数报销公务接待费1.03万元

2. 议事制度执行不到位

三、下一步工作措施

对于2022年度县本级预算执行情况和其他财政收支情况审计中发现的问题，各被审计单位均高度重视，积极落实整改。各部门、各单位也加强了职责的履行和监管，进一步健全和完善单位内控制度，增强了制度执行的有效性；同时加强了专项资金和工程项目管理的监督检查，进一步提高了财政资金使用绩效，审计成效明显。下一步，县审计局将继续依法履行审计监督职责，对未整改的问题进一步跟踪检查，督促被审计单位举一反三，避免违规问题的再次发生，不断提高审计工作质量和水平，助力全县经济健康持续发展。