关于蚌埠1946bv1946伟德手机版政策性融资担保机构政策执行和经营管理情况专项审计调查

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，按照《安徽省审计厅关于印发全省政策性融资担保机构政策执行和经营管理情况专项审计调查工作方案的通知》（皖审金〔2018〕71号）和1946bv1946伟德手机版2018年审计项目计划的安排，1946bv1946伟德手机版审计局派出审计调查组，自2018年10月12日至11月20日，对1946bv1946伟德手机版兴五融资担保有限公司（以下简称1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司）政策执行和经营管理情况进行专项审计调查，并就重要事项进行了必要的延伸和追溯。此次审计调查涉及县财政局、县金融办等部门，延伸调查了安徽富控电梯有限公司、1946bv1946伟德手机版顺鹏农副产品有限公司等相关企业。1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司对其提供的相关资料的真实性和完整性负责。1946bv1946伟德手机版审计局的责任是依法独立实施审计并出具专项审计调查报告。

一、基本情况

（一）被调查融资担保机构总体情况

纳入本次调查的全县政策性融资担保机构共计1家，即1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司。该公司成立于2016年9月份，截至2018年6月末，1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司注册资本为16116万元（其中国有股份总额16116万元，占比100%），从业人员总数7人。

截至2018年6月末，1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司资产总额16538.25万元（其中流动性资产16532.78万元），负债总额217.87万元，净资产总额16320.38万元。

2016年，1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司总收入33.36万元，其中担保费收入13.05万元、利息收入20.31万元；总支出28.78万元，其中业务及管理费10.26万元；净利润4.58万元；担保放大倍数0.08倍。2017年总收入148.32万元，其中担保费收入85.40万元、利息收入62.34万元；总支出148.42万元，其中业务及管理费47.02万元；净利润-0.10万元；担保放大倍数0.53倍。

（二）担保业务开展情况

2016年1月至2018年6月，1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司共办理各类担保业务35笔，担保总额15420万元，年平均担保费率1.2%，截至2018年6月末在保余额8700万元。其中： “4321”政银担业务担保总笔数22笔，担保总额7900万元，年平均担保费率1.2%，截至2018年6月末在保余额7900万元，占同期全部在保余额90.80%。

（三）担保代偿情况

2016年1月至2018年6月，1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司共发生担保代偿额412.58万元，其中：冠球服饰99.97万元，正泰米业312.61万元。截至目前，冠球服饰2018年10月末已续贷，99.97万元已追回；2018年8月正泰米业已申请法院强制执行。

（四）享受政府财政补助和政策扶持情况

截至2018年6月末，1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司享受财政补助资金总额1147.50万元，其中：民营经济发展扶持资金1116万元（省级资金558万元，县级配套558万元），“政银担”代偿补偿资金31.50万元。

二、审计调查评价意见

审计结果表明，2016年以来，1946bv1946伟德手机版人民政府认真贯彻落实国家宏观金融政策和省委省政府的重大决策部署，采取积极措施，加强政策性融资担保体系建设，强化金融服务“三农”，努力降低小微企业融资成本，促进融资担保行业平稳健康发展。一是加强融资担保机构体系建设。1946bv1946伟德手机版人民政府高度重视融资担保工作，2016年11月，成立了1946bv1946伟德手机版贷款担保评审领导小组，同时制定了《1946bv1946伟德手机版贷款担保评审工作领导小组职责》；为规范中小微企业贷款担保评审工作，提高审查质量和防范风险，2016年12月，1946bv1946伟德手机版贷款担保评审领导小组制定了《1946bv1946伟德手机版贷款担保评审操作细则（暂行）》，规范了贷款评审业务的管理和操作。二是制定完善内控制度。1946bv1946伟德手机版兴五融资担保公司制定了《公司内部结构设置及岗位职责》、《业务操作规程》、《担保业务保后管理实施细则》、《风险防控管理制度》、《财务管理制度》、《信息披露制度》、《三会一层议事规则》、《担保评审会制度》等内控制度，对规范融资担保行为的合法、合规起到了积极的作用。三是加大政策扶持力度。2016年1月至2018年6月，1946bv1946伟德手机版财政性补助资金拨付总额达589.50万元（不含省财政拨入资金），其中：中小企业信用担保代偿补偿资金31.50万元，民营经济发展扶持县级配套资金558万元。

与此同时，本次审计调查也发现，我县政策性融资担保机构在执行国家宏观政策、经营管理、风险防控等方面，还存在担保放大倍数未达到省政府规定要求、未及时足额提取准备金等问题和不足，需要加以纠正和改进。